Careerguide

The development of an ESG attribution model

Nieuws
07-01-2025
Robbert Lammers
This article describes the development of an ESG attribution model. The model quantifies the influence of investment decisions on ESG factors and seeks to close the feedback loop in the investment decisionmaking process by combining ESG data with traditional financial metrics, enabling a holistic analysis of both financial and nonfinancial outcomes.

By  Robbert Lammers, Sam Radford and Vincent Verkerk 

INTRODUCTION 

In recent years, environmental, social, and governance (ESG) considerations have gained significant prominence in the investment landscape. Investors now recognize that sustainable practices and responsible corporate behavior can impact financial performance. Consequently, integrating ESG factors into investment decisions has become a critical aspect of portfolio management (Steehouwer, 2023). 

At the same time, financial institutions, once primarily focused on maximizing returns, now acknowledge that their investment choices affect the environment, society, and communities. Whether it’s carbon emissions, labor practices, or board diversity, their investments wield influence. 

CLOSING THE FEEDBACK LOOP: INCLUDING ESG ATTRIBUTION INTO THE INVESTMENT DECISION-MAKING PROCESS 

To navigate this evolving landscape, financial institutions must gain deeper insights into the effects of the investment decisions they make. Traditionally, the investment decisionmaking process starts with exante expectations of the future, shaping asset allocation and security selection. Performance attribution aims to complete a feedback loop by showing the expost realization of the portfolio’s performance, allowing investors to analyze their decisions and identify missing variables.

[....]

Lees verder op: cfasociety.nl

Gerelateerde vacatures

Geïnteresseerd in een carrière bij organisaties in ditzelfde vakgebied? Bekijk hieronder de gerelateerde vacatures en vind de perfecte match voor jou!
Pensioenfonds Atos
In overleg
Medior, Senior
Amstelveen
Als Sleutelfunctiehouder Risicobeheer Pensioenfonds Atos ben je verantwoordelijk voor risico-inventarisatie, analyse en strategieformulering. Je ondersteunt de risicocommissie, bereidt rapportages voor en houdt toezicht op het risicobeleid van het fonds.
EY
Marktconform
Medior
Amsterdam
Als Manager Real Estate Advisory Services Corporaties/Zorg bij EY adviseer je woningcorporaties en zorginstellingen over strategische en financiële vastgoedvraagstukken gedurende de gehele vastgoedcyclus. Je werkt samen met een divers team...
EY
Marktconform
Medior
Amsterdam
Als Manager Real Estate Advisory Services Strategy bij EY ben je expert in strategische vastgoedadvisering voor publieke en semipublieke organisaties. Je biedt diepgaande inzichten en oplossingen voor huisvestingsstrategieën en vastgoedorganisatie-inrichting,...
WTW
Marktconform
Medior, Senior
Duitsland
Als Associate Director - Investment / Germany (m/w/d) bij WTW leid je strategisch advies en implementatie voor institutionele klanten. Je ondersteunt bij portfolioconstructie en investeringsinfrastructuur, onderhoudt klantrelaties en levert thought...